Банкам рекомендовано не блокировать счета самозанятых

Перед тем как применять санкции к счетам по причине подозрительных финансовых поступлений, банк должен выяснить, не платит ли человек налог на профессиональный доход (НПД), а конкретнее, не является ли он самозанятым. Информация на эту тему содержится в письме ЦБ РФ от 30.05.19 № ИН-06-59/46.

Напоминаем, что с этого года в Москве, Московской и Калужской области, а также на территории Республики Татарстан введены специальные налоговые условия для деятельности самозанятых физических лиц (подробнее в Федеральном законе от 27.11.18 № 422-ФЗ). На остановании статьи 2.1 Закона № 422-ФЗ, данные условия могут использоваться гражданами, включая индивидуальных предпринимателей, ведущих свою деятельность в пределах вышеперечисленных субъектов России.

В реальных условиях самозанятые часто принимают оплату за выполненные услуги и работы на личный счет. Со своей стороны банки и кредитные учреждения имеют право выяснять источники поступления денежных средств и другой материальной собственности физлиц. Это говорится в статье 7.1 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В случае если банк не смог определить источник доходов, он вправе на время заблокировать счет клиента.

Дабы не создавать необоснованных отказов клиентам в обслуживании и совершении операций по их счетам, Центробанк дал указания банкам выяснять данные о статусе физлица. А именно определять, является он самозанятым (плательщиком НПД) или нет. Сведения о том, что клиент самозанятый, необходимо указывать в анкете (досье), чтобы эти данные при необходимости могли видеть все сотрудники кредитного учреждения.